Kuidas alustada OÜ-ga investeerimist – Praktiline juhend

image of consulting setup

OÜ kaudu investeerimine on üha populaarsem viis varade kasvatamiseks ja maksukoormuse optimeerimiseks Eestis. Kui sul on ettevõte või plaanid selle asutamist, võib osaühingust saada tugev tööriist, mis annab rohkem paindlikkust ja kontrolli investeeringute juhtimisel. Selles põhjalikus juhendis vaatame samm-sammult, kuidas OÜ alt investeerimist alustada, millised on eelised, riskid ja parimad praktikad.

Miks investeerida läbi osaühingu?

Üks suurimaid põhjuseid, miks inimesed valivad investeerimise ettevõtte alt, on maksueelised ja rahavoogude parem juhtimine. Kui investeerid OÜ kaudu, ei pea sa kohe teenitud kasumilt tulumaksu maksma – maksukohustus tekib siis, kui kasum ettevõttest välja võetakse. See tähendab, et saad kogu teenitud tulu reinvesteerida ja kasutada seda järgmiste investeeringute kasvatamiseks.

Maksueelised ja rahavoogude juhtimine

  • OÜ kaudu investeerimine võimaldab kasutada edasi lükatud maksustamist.
  • Raha jääb ettevõttesse, mis suurendab kapitali kättesaadavust uute investeeringute jaoks.
  • Kulude (nt koolitused, analüüsiteenused) kandmine ettevõtte kuludesse võib samuti vähendada maksustatavat kasumit.

Pikaajaline vara kasvatamine

  • OÜ annab võimaluse koguda pikaajaliselt kapitali, ilma et igal aastal tulumaksu maksaksid.
  • Ettevõtte alt on lihtsam struktureerida keerukamaid investeerimisportfelle – näiteks aktsiad, kinnisvara ja ühisrahastus koos.

OÜ loomise esimene samm - registreerimine

Kui sul veel pole OÜ-d, tuleb see kõigepealt asutada. Eestis on see kiire ja digitaalselt mugav protsess, mida saab teha e-äriregistris.

Äriregistri protsess

  • Logi sisse e-äriregistrisse ID-kaardi või Mobiil-ID abil.
  • Täida asutamisavaldus ja määra põhitegevusala.
  • Määra ettevõtte nimi ja osakapitali suurus.

Investeerimisstrateegia määratlemine

Enne esimeste investeeringute tegemist mõtle läbi strateegia. Kas soovid olla aktiivne kaupleja või pikaajaline investor?
Passiivne vs aktiivne investeerimine

  • Passiivne strateegia: Ostad näiteks indeksfonde (ETF) ja hoiad neid pikaajaliselt.
  • Aktiivne strateegia: Kaupled regulaarselt, püüdes turukõikumistest kasu lõigata.

Riskiprofiili hindamine

  • Mõtle, kui palju riski oled valmis võtma.
  • Määra, mitu protsenti OÜ rahast suunad madala, keskmise või kõrge riskiga varadesse.

Osaühingu pangakonto avamine

Ettevõtte pangakonto loomine

  • Pärast OÜ registreerimist saad avada pangakonto enamikes Eesti pankades.
  • Konto avamiseks vajad äriregistri kandeavaldust ja juhatuse liikme isikut tõendavat dokumenti.

LEI kood – miks seda kindlasti vajad ja kuidas seda taotleda?

Kui soovid OÜ kaudu väärtpaberitesse investeerida, on LEI kood kohustuslik. Tegemist on rahvusvahelise tunnuskoodiga (Legal Entity Identifier), mis võimaldab börsidel ja regulatiivsetel asutustel sinu ettevõtet unikaalselt identifitseerida.

Miks LEI kood vajalik on?

  • Alates 2018. aastast on kõigil juriidilistel isikutel, kes soovivad kaubelda väärtpaberitega (sh aktsiad, ETF-id, võlakirjad), kohustus omada LEI koodi.
  • Kui LEI puudub, ei saa maakler sinu nimel ühtegi tehingut täita.
  • See nõue tuleneb Euroopa Liidu määrusest (MiFID II).

Kuidas LEI koodi taotleda?

LEI koodi saab taotleda mitmest  registreerimiskeskusest, näiteks:

  • Bloomberg LEI – lihtne ja kiire registreerimisprotsess.
  • LEI Register– populaarne Eestis
  • LHV või Swedbank – Eesti pangad pakuvad LEI registreerimist vahendusteenusena.

Taotlemise sammud:

  1. Mine LEI teenusepakkuja veebilehele.
  2. Täida ettevõtte andmed (registrikood, aadress, kontaktid).
  3. Tasuda LEI koodi registreerimise tasu (olenevalt teenusepakkujast ~60–120 eurot aastas).
  4. Kood väljastatakse tavaliselt 1–3 tööpäeva jooksul.
  5. LEI tuleb igal aastal uuendada.

Maksustamine ja raamatupidamine OÜ alt investeerimisel

OÜ kaudu investeerimine nõuab täpset raamatupidamist ja aruandlust.

Kasumi ja dividendide maksustamine

  • Kui ettevõte teenib kasumit, siis selle välja maksmisel dividendina rakendub 22% tulumaks.
  • Seni, kuni kasum jääb ettevõttesse, tulumaksu ei teki.

Kulude arvestamine ja deklareerimine

  • Investeerimiskulud (maakleritasud, koolitused) on üldjuhul ettevõtte kulud.
  • Iga tehing tuleb kajastada raamatupidamises.

Populaarsemad investeerimisvõimalused ettevõttele

OÜ kaudu investeerimine ei tähenda ainult aktsiate ostmist – ettevõtte nimel saad valida erinevate varaklasside vahel ja luua hajutatud portfelli.

Aktsiad ja ETF-id

  • Üks lihtsamaid viise alustada on investeerida börsil noteeritud aktsiatesse ja ETF-idesse.
  • ETF-id (börsil kaubeldavad fondid) võimaldavad väiksema kuluga laiapõhjalist hajutamist.

Kinnisvara ja ühisrahastus

  • Ettevõtte nimel saab osta kinnisvara väljaüürimiseks või hinnatõusu eesmärgil.
  • Ühisrahastusplatvormid (nt EstateGuru, Crowdestate) pakuvad võimalust investeerida laenudesse või kinnisvaraprojektidesse.

Need varaklassid erinevad riski, likviidsuse ja potentsiaalse tootluse poolest. Enne otsustamist on mõistlik koostada investeerimisplaan ja hinnata OÜ finantsseisundit.

OÜ alt investeerimise miinused ja riskid

Kuigi OÜ kaudu investeerimisel on mitmeid eeliseid, tuleb arvestada ka võimalike piirangutega.

Raamatupidamislik koormus

  • Iga tehing tuleb kajastada korrektselt raamatupidamises.
  • Väikese mahu korral võib see tunduda ebaproportsionaalselt kulukas ja keeruline.

Oluline on teada, et ettevõtte ja isikliku vara segiajamine võib tuua kaasa juriidilisi ja maksualaseid riske. Investeeringute haldamisel peab pidama selget arvestust, millised vahendid kuuluvad OÜ-le ja millised sinule isiklikult.

Millal OÜ-ga investeerimist alustada?

Ettevõtte kaudu investeerimine ei pruugi sobida igale investorile. Tasub hinnata, kas:

  • Sinu investeerimisportfell on piisavalt suur, et maksueelistest kasu saada.
  • Soovid hoida investeeringuid eraldi isiklikust rahast.
  • Oled valmis raamatupidamise ja aruandlusega seotud lisatööks.

Näide OÜ investeerimisprotsessist samm-sammult

Toome ühe lihtsustatud näite, kuidas näeb välja OÜ kaudu investeerimise protsess:

  1. Registreeri OÜ äriregistris.
  2. Ava ettevõtte pangakonto.
  3. Kanna raha ettevõtte kontole.
  4. Koosta investeerimisstrateegia ja vali varaklassid.
  5. Soorita investeeringud maakleri, panga või platvormi kaudu.
  6. Säilita vajalik dokumentatsioon.
  7. Kasum jääb OÜ-sse ja seda saad kasutada reinvesteerimiseks või hiljem dividendide maksmiseks.

Kas OÜ kaudu investeerimine sobib ainult suurtele summadele?

Sageli arvatakse, et OÜ kaudu investeerimine on ainult jõukate ettevõtjate pärusmaa. Tegelikult sobib see ka väiksemate summade puhul, kui sul on selge plaan ja eesmärk investeerimist regulaarselt kasvatada.

Väikeinvestorite võimalused

  • Võid alustada ka mõnesaja euro kaupa, näiteks ETF-idesse investeerides.
  • Pikema aja jooksul koguneb kapital, mille maksueelised avalduvad üha selgemalt.

Kui investeerid järjepidevalt ja pikaajaliselt, võib OÜ lahendus olla kasulik isegi mõõdukate summade puhul.

Kuidas valida platvormi ja maaklerit ettevõttele?

Õige investeerimisplatvorm või maakler on edukaks investeerimiseks võtmetähtsusega.

Teenustasude võrdlus

  • Võrdle hoolikalt vahendustasusid ja hooldustasusid.
  • Madalad tehingutasud võivad pikemas plaanis märkimisväärselt tootlust suurendada.

Mõned Eestis levinud valikud on LHV, Swedbank, Interactive Brokers ja Lightyear.

Kokkuvõte – Miks tasub kaaluda OÜ kaudu investeerimist

OÜ kaudu investeerimine annab võimaluse:

  • Edasilükatud maksustamiseks ja kapitali kiiremaks kasvatamiseks.
  • Raha eraldamiseks isiklikest vahenditest ja selgemaks raamatupidamiseks.

Kui plaanid oma varasid süsteemselt kasvatada, on OÜ väga tõhus tööriist. Feelfin aitab sul kogu protsessi mõista ja sujuvalt ellu viia.